A reforma tributária é um dos assuntos mais relevantes e estratégicos para empresas de todos os tamanhos no Brasil. Afinal, ela propõe mudanças profundas na forma como os impostos são cobrados, declarados, apurados e organizados.
Por isso, compreender essas mudanças desde já é fundamental para que sua empresa não seja pega de surpresa e, principalmente, possa aproveitar as novas regras para pagar menos impostos de maneira legal e eficiente.
Neste artigo, vamos explicar de forma simples e objetiva o que é a reforma tributária, quais tributos serão unificados, os impactos para os principais regimes tributários (MEI, Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real), como as empresas devem se preparar e de que forma a Eixo Gestão Contábil pode ser sua aliada nesse processo de transição.
O que é a reforma tributária
A reforma tributária reúne mudanças nas leis que regulam o sistema de impostos no Brasil. O principal objetivo é simplificar a cobrança de tributos, reduzir burocracias e tornar o sistema mais claro para as empresas. Atualmente, o Brasil possui uma das estruturas tributárias mais complexas do mundo, o que gera dificuldades tanto para os negócios quanto para os contadores e órgãos públicos.
Por isso, ao simplificar os processos e criar regras unificadas, a reforma facilita o dia a dia das empresas. Além disso, ela traz mais segurança jurídica e reduz o tempo gasto com obrigações fiscais.
Quais impostos mudam com a reforma tributária
A reforma tributária unifica diversos tributos federais, estaduais e municipais. Isso facilita a apuração e reduz a confusão sobre alíquotas e obrigações. Veja a seguir como ficará a estrutura:
Impostos extintos
- PIS
- COFINS
- IPI
- ICMS
- ISS
Impostos que entram no lugar
- CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços): substitui PIS e COFINS com cobrança federal.
- IBS (Imposto sobre Bens e Serviços): unifica ICMS e ISS em um único imposto.
- IS (Imposto Seletivo): incide sobre produtos prejudiciais à saúde ou ao meio ambiente, como cigarros e bebidas alcoólicas.
Além disso, a proposta adota o modelo IVA Dual, com dois Impostos sobre Valor Agregado. Um é federal, e o outro é compartilhado por estados e municípios. Esse sistema já funciona bem em países desenvolvidos.
Quem será impactado pela reforma tributária
A reforma tributária vai impactar todas as empresas. No entanto, os efeitos variam conforme o regime tributário. Veja como cada um será afetado:
MEI
- O MEI deve manter as isenções atuais. No entanto, sofrerá impactos indiretos, como aumento no custo de serviços e insumos contratados.
- O empreendedor precisará acompanhar os novos cenários para manter o controle financeiro e planejar o crescimento do negócio.
Simples Nacional
- O regime continuará existindo. Porém, poderá sofrer ajustes nas alíquotas e na forma de apuração dos tributos.
- Mudanças nas obrigações acessórias podem exigir mais organização e acompanhamento especializado.
Lucro Presumido e Lucro Real
- Esses regimes terão mudanças mais significativas. As empresas passarão a usar o modelo unificado de apuração com o IBS e a CBS.
- A apuração por “débito e crédito” exigirá controle rigoroso, atualização tecnológica e ajustes nos processos fiscais.
Como se preparar para a reforma tributária
Empresas que se organizam agora terão mais facilidade na transição. Portanto, veja as principais ações que você pode adotar:
- Faça um diagnóstico tributário: Analise o impacto da reforma na sua realidade atual.
- Simule cenários futuros: Use projeções com as novas alíquotas e veja se o regime atual continua sendo o mais vantajoso.
- Revise os processos internos: Adapte os fluxos fiscais e contábeis ao novo modelo.
- Capacite sua equipe: Invista em treinamento para evitar erros e manter tudo em conformidade.
- Conte com apoio especializado: Uma consultoria contábil ajuda a entender as mudanças e orientar decisões.
Tabela comparativa: sistema atual x sistema com reforma tributária
| Aspecto | Antes da Reforma | Depois da Reforma |
|---|---|---|
| Quantidade de tributos | Diversos (PIS, COFINS, ICMS, etc.) | Unificados em IBS, CBS e IS |
| Apuração | Cada tributo com regra própria | Modelo unificado de débito/crédito |
| Burocracia | Alta | Reduzida |
| Risco de bitributação | Elevado | Muito reduzido |
| Transparência para o contribuinte | Baixa | Alta |
Benefícios esperados com a reforma tributária
Embora exija adaptação, a reforma tributária traz vantagens importantes. Veja os principais benefícios esperados:
- Menos burocracia: A empresa gastará menos tempo com obrigações fiscais.
- Regras iguais para todos: Todos os estados e municípios seguirão o mesmo modelo.
- Mais competitividade: O sistema favorece negócios que querem crescer e se destacar no mercado.
- Formalização facilitada: O modelo mais simples estimula a legalização de empresas informais.
- Planejamento mais claro: A nova estrutura permite fazer previsões fiscais com mais segurança.
Como a Eixo Gestão Contábil pode te ajudar
A equipe da Eixo Gestão Contábil acompanha de perto todas as etapas da reforma tributária. Por isso, conseguimos montar um plano sob medida para cada empresa. Assim, nossos clientes entendem o que muda, se adaptam rapidamente e aproveitam oportunidades de economia.
Oferecemos relatórios claros, consultoria contínua e ferramentas tecnológicas para garantir a conformidade fiscal. Além disso, ajudamos empresas de todos os tamanhos a crescerem com controle e tranquilidade.
FAQ – Perguntas frequentes sobre reforma tributária
Ela representa uma mudança nas leis que organizam como os impostos são cobrados no Brasil.
O início está previsto para 2026, com fase de transição até 2033.
Não diretamente. Mas pode sentir efeitos em preços e custos de serviços usados no dia a dia.
Não. O regime será mantido, com possíveis ajustes para se adequar ao novo modelo.
Depende do setor. Alguns terão redução de impostos. Outros poderão pagar mais, conforme os benefícios atuais.
Em muitos casos, sim. Mas você precisa de uma análise individual com base na nova realidade.
Você até pode, mas é muito arriscado. O ideal é contar com um contador ou consultoria especializada.
Prepare sua empresa com a Eixo e fique tranquilo
A reforma tributária já está em andamento. Então, não espere as mudanças baterem à sua porta. Portanto, Antecipe-se, atualize seus processos e use esse momento como uma chance de evoluir sua gestão fiscal.
Por fim, a Eixo Gestão Contábil pode te ajudar a navegar com segurança nessa transição. Fale com nossos especialistas e conheça um plano feito para o seu negócio.
